BSMV ve KKDF nedir, kredi maliyetini ne kadar değiştirir

Banka “aylık %2,89 faizli ihtiyaç kredisi” diye ilan eder. Hesap makinesine %2,89 yazıp taksiti hesaplarsanız, çıkan rakam bankanın söylediğinden düşük olur. Aradaki fark iki kesintiden gelir.

Kısa cevap

KKDF ve BSMV, faizin üzerinden alınan iki kesintidir. Tüketici kredisinde ikisi de %15 olduğunda ilan edilen aylık oran 1,30 ile çarpılır: %2,89 ilan edilen oran, gerçekte %3,757 olarak işler.

100.000 TL’lik bir kredide bu iki kesintinin size maliyeti vadeye göre 6.302 TL ile 41.391 TL arasında değişiyor. Aşağıda vade vade tablosu var.

Kendi kredinizin hesabını kredi maliyeti hesaplayıcısında vergileri açıp kapatarak görebilirsiniz.

İkisi ne

KKDF — Kaynak Kullanımını Destekleme Fonu. BSMV — Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi. İkisi de faizin üzerinden alınır, anaparanın değil.

Önemli nokta: bunlar bankanın ilan ettiği orana dahil değildir ama ödediğiniz paraya dahildir. İlan edilen oran “faiz oranı”dır; ödediğiniz ise faiz artı bu iki kesintidir.

Hesap nasıl işliyor

Money Agenda’nın kredi motorunda kullanılan formül şu:

vergili aylık oran = ilan edilen aylık oran × (1 + BSMV + KKDF)

Uygulamadaki varsayılan oranlar her ikisi için de %15. Yani:

vergili oran = ilan edilen oran × 1,30

Bu oranlar mevzuatla belirlenir, kredi türüne göre değişebilir ve zaman içinde değişir — uygulamada kredi başına ayrı ayrı girilebilmesinin sebebi bu. Aşağıdaki hesap %15 + %15 varsayımıyla yapılmıştır.

Rakamla

İlan edilen aylık oran %2,89 olsun:

	Oran
İlan edilen aylık faiz	%2,89
Vergili aylık oran (× 1,30)	%3,757

Aradaki fark küçük bir yüzde gibi görünüyor. 100.000 TL, 36 ay için ne demek olduğuna bakalım:

	Aylık taksit	Toplam geri ödeme
Vergisiz (%2,89)	4.505,51 TL	162.198,39 TL
Vergili (%3,757)	5.112,11 TL	184.035,61 TL

21.837,22 TL fark. Vergileri hesaba katmayan bir hesaplama, krediyi gerçekte olduğundan ucuz gösterir — bu örnekte anaparanın beşte biri kadar.

Vade uzadıkça bedeli büyüyor

Kesintiler faizden alındığı için, faiz arttıkça kesinti de artıyor. Vade uzadıkça ödenen toplam faiz büyüdüğünden vergilerin bedeli orantısız biçimde yükseliyor.

Aynı 100.000 TL kredi, ilan edilen %2,89 ile:

Vade	Vergisiz toplam	Vergili toplam	Vergilerin bedeli	Anaparaya oranı
12 ay	119.764,26 TL	126.066,31 TL	6.302,05 TL	%6,3
24 ay	140.039,86 TL	153.516,74 TL	13.476,88 TL	%13,5
36 ay	162.198,39 TL	184.035,61 TL	21.837,22 TL	%21,8
48 ay	186.135,20 TL	217.345,36 TL	31.210,16 TL	%31,2
60 ay	211.714,32 TL	253.105,80 TL	41.391,48 TL	%41,4

12 ayda anaparanın %6,3’ü, 60 ayda %41,4’ü. Yani uzun vade seçmek sadece daha çok faiz değil, daha çok vergi de demek. Vadeyi kısaltmanın tasarrufu iki koldan geliyor.

Yıllık karşılığı

Vergili aylık %3,757 oranın bileşik yıllık karşılığı %55,67 — bankanın vitrinindeki %2,89 ile arasındaki mesafe budur. Aylık oranın yıllığa nasıl çevrildiği ve neden 12 ile çarpmanın yanlış olduğu ayrı bir yazıda anlatılıyor.

Nerede yok

Bu kesintiler her kredide yok:

• Konut kredilerinde KKDF ve BSMV uygulanmaz. Konut kredisinin ilan edilen oranı ödediğiniz orana çok daha yakındır.
• Ticari kredilerde durum farklıdır ve işletmenin vergi durumuna bağlıdır.

Yani ihtiyaç kredisi ile konut kredisinin ilan edilen oranlarını doğrudan karşılaştırmak yanıltıcıdır — birinde üzerine %30 biniyor, diğerinde binmiyor. Aynı ilan edilen oranla iki kredi, biri konut biri ihtiyaç ise, gerçekte tamamen farklı maliyette.

Karşılaştırma yaparken

İki bankanın ilan ettiği oranlar birbirine çok yakın olabilir ama masraflar, sigorta zorunluluğu ve vade farkları toplamı değiştirir. Doğru karşılaştırma ölçüsü aylık oran değil, toplam geri ödeme tutarıdır.

Bankadan kredi teklifi alırken sorulacak tek soru şu: “Bu kredide toplamda ne kadar geri ödeyeceğim?” Tek bir rakam, bütün oranları ve kesintileri içinde barındırır.

Erken kapatma

Krediyi erken kapatırsanız kalan anaparaya düşen faiz ve o faizin vergileri de düşer — yani erken kapatma bu kesintilerden de tasarruf ettirir. Yukarıdaki tablo bunun neden böyle olduğunu gösteriyor: 60 aylık bir krediyi 36. ayda kapatmak, kalan 24 ayın hem faizini hem o faizin %30’unu ortadan kaldırıyor.

Bankalar erken kapamada bir komisyon uygulayabilir; kalan vadeye göre tasarrufun komisyondan büyük olup olmadığına bakmak gerekir.

Takip tarafı

Kredinin kalan vadesini ve aylık yükünü görmek, erken kapatma kararını da kolaylaştırıyor. Taksit ve kredi takibi sayfasında, amortisman tablosunun ve kalan anaparanın nasıl izlendiği anlatılıyor.